Novas regras e regulamentos promovidos pelo SECURE 2.0 Act podem afetar a forma como você administra seu dinheiro agora e no futuro. Aqui está o que você precisa saber.
Esta conversa sobre o SECURE 2.0 Act prova o que defendemos todos o tempo: você tem que construir um plano que pode flexionar e dobrar com as realidades em mudança. Você não tem um plano financeiro sólido se ele depender de uma suposição definida e concreta.
Essas “realidades em mudança” podem vir de uma grande variedade de fontes:
- De você pessoalmente: talvez você tenha mudado seus objetivos ou suas prioridades
- De algum aspecto da sua vida: talvez você quisesse (ou precisasse) mudar de emprego ou mesmo de carreira
- Da imprevisibilidade do futuro: algum tipo de imprevisto – bom ou ruim, sobre o qual você tinha controle ou não – o forçou a alterar sua trajetória
- De algo externo… e, portanto, provavelmente incontrolável: como regulamentos ou leis que entraram em vigor, como com a Lei SECURE 2.0
Esse último ponto é o que vamos abordar hoje, com esta revisão do SECURE 2.0 Act e como isso pode impactar diretamente na sua vida financeira.
(Uma observação para os ouvintes de podcast: ao longo deste episódio, nos referimos ao novo conjunto de leis como o “SECURE Act 2.0 – quando é o SECURE 2.0 Act. Pedimos desculpas por qualquer possível confusão que isso possa causar!)
O SECURE 2.0 Act é um projeto de lei de gastos de 1,7 trilhão de dólares aprovado pelo Congresso em 2022. O escopo dessa legislação foi muito, muito além de “vamos ajustar como os planos de aposentadoria funcionam”.
Mas os detalhes do projeto de lei mudaram muitas regras relacionadas aos planos de aposentadoria e, portanto, mudaram as estratégias que você precisa considerar para gerenciar o seu como parte de seu plano financeiro geral.
Vamos explicar como você pode responder à pergunta, como o SECURE 2.0 Act me afeta agora e no futuro – e observe que esta não é uma revisão exaustiva.
Nós nos concentramos no que sentimos ser mais impactante para o tipo de cliente que atendemos: pessoas com altos salários na faixa dos 30 e 40 anos que procuram construir riqueza enquanto aproveitam a vida hoje com seus parceiros e famílias.
Como a Lei SECURE 2.0 me afeta agora
Começaremos com dois aspectos do SECURE 2.0 Act que envolvem o pagamento da faculdade, para você ou para seus filhos:
- Ser capaz de pagar seus empréstimos estudantis e economizar para a aposentadoria sem ter que escolher entre os dois
- Nova flexibilidade para planos 529
Pagar empréstimos estudantis ou economizar para a aposentadoria? Agora, você não precisa escolher
Se você atualmente tem empréstimos estudantis, pode pagá-los e ainda obter uma contribuição correspondente ao seu plano de aposentadoria para o seu empregador.
Você pode dizer ao seu empregador que está usando o dinheiro que, de outra forma, contribuiria para um plano de aposentadoria patrocinado pelo empregador, como um 401 (k), para pagar seus empréstimos – e seu empregador ainda fornecerá sua contribuição normal correspondente ao seu 401 (k).
Por exemplo: digamos que você ganhe $ 150.000. Normalmente, você colocaria 3% do seu salário no seu 401(k) porque seu empregador oferece uma contrapartida de 3% – e você sabe que é dinheiro grátis na mesa. 3% é $ 4.500 por ano.
Mas você ainda tem empréstimos estudantis para pagar, então você pega $ 4.500 e usa essa quantia para pagar seus saldos de empréstimos.
Se você relatar isso ao seu empregador, ele ainda precisará fornecer a correspondência normal de 3% ao seu 401 (k) – ele ainda precisará contribuir com $ 4.500 para o seu plano, mesmo que você tenha usado seus $ 4.500 para pagar empréstimos estudantis.
Bom, certo?
Melhor ainda, não é um processo complicado para começar com isso. A papelada do empréstimo estudantil é normalmente um pesadelo, mas neste caso… sua palavra é boa o suficiente.
A Lei SECURE 2.0 não exige que você tenha prova de que pegou o que seria foram sua contribuição 401(k) e a aplicaram ao saldo do empréstimo estudantil.
Obviamente, recomendamos que você (a) seja honesto e (b) mantenha sua própria prova de que pegou o que seria sua contribuição de 3% para o plano de aposentadoria de seu empregador e aplicou em empréstimos estudantis.
O ponto principal deste episódio é que os regulamentos e as leis mudam. Não há nada a dizer que, no futuro, um sistema mais rigoroso será colocado em prática que faz exigem prova.
Além disso, se você enganar o sistema, poderá ser facilmente pego e enfrentar multas ou penalidades se for auditado pelo IRS.
Obtenha mais flexibilidade (e potencialmente dólares Roth) do seu plano 529
Inicialmente, um plano 529 foi projetado apenas para economias universitárias. Você tinha que usar os fundos da conta para despesas de educação qualificada com ensino superior – caso contrário, enfrentaria impostos e multas se usasse o dinheiro para outros fins.
Há alguns anos, as regras mudaram para que as famílias pudessem usar os fundos do plano 529 não apenas para despesas com a faculdade, mas também com algumas despesas particulares ou do ensino médio.
Agora, se você está perguntando como o SECURE 2.0 Act me afeta, uma resposta é que as famílias têm ainda mais opções com o que acontece com suas economias do plano 529 no futuro.
Você ainda pode usar o dinheiro do plano 529 para despesas com educação – e você tem a capacidade de transferir alguns desses fundos para um Roth IRA no futuro.
Se você tem um plano 529 que está aberto há 15 anos ou mais, o beneficiário da conta pode acumular até o limite de contribuição Roth IRA em seu Roth a cada ano. (Esse limite para 2023 é de $ 6.500, e esse número tende a aumentar com o tempo para refletir a inflação.)
Portanto, você não apenas tem mais opções de como usar o dinheiro do plano 529, mas também pode exercer a flexibilidade que sempre esteve disponível com um plano 529: você pode alterar o beneficiário.
Isso lhe dá a capacidade de rolar dinheiro em Roth IRAs de vários membros imediatos da família (desde que esse membro da família tenha renda reportável ao IRS).
Existem limites de quanto você pode acumular em um único Roth IRA. No momento, você só pode transferir até $ 35.000 de um plano 529 para o Roth IRA de um beneficiário.
Mas, novamente, você pode alterar o beneficiário do plano 529 – portanto, se atingir esse limite para um membro da família, poderá alterar o beneficiário do plano 529 e continuar fazendo rollovers para um Roth para outro membro da família com renda auferida.
Isso permite que você contribua para o fundo da faculdade de uma criança, ajude a impulsionar suas economias de aposentadoria ou até mesmo atualize suas próprias economias de aposentadoria, se necessário, transferindo o dinheiro do plano 529 para o seu Roth IRA.
Como o SECURE 2.0 me afeta e o planejamento de aposentadoria de longo prazo
Dois golpes rápidos para começarmos a entender como o planejamento da aposentadoria mudou:
- Proprietários de empresas, solopreneurs e freelancers agora têm um Roth opção para seus SEP ou SIMPLES IRAs. Anteriormente, você só poderia ter um SEP tradicional ou SIMPLES. O SECURE 2.0 Act oferece a oportunidade de optar por um Roth.
- As distribuições mínimas exigidas das contas de aposentadoria foram alteradas.
Antes de 2020, tinha 70 anos e meio. A primeira versão do SECURE Act mudou a idade do RMD de 70,5 para 72 anos. A Lei SECURE 2.0 diz que depois de 2033 e se você nasceu depois de 1960, sua idade RMD será de 75 anos.
Superficialmente, isso é bom porque significa que você não ter retirar dinheiro de IRAs tradicionais ou 401(k)s até uma data posterior. Isso também dá ao seu dinheiro mais tempo para acumular e crescer.
A desvantagem potencial disso é que mais dinheiro = mais renda tributável uma vez que o dinheiro é distribuído.
Então isso não é necessariamente ruimapenas cria um ponto importante a ser considerado e planejado ao analisar estratégias de retirada para sua aposentadoria.
Essa deve ser uma boa motivação para fazer o trabalho de entender quais provavelmente serão suas verdadeiras necessidades de gastos na aposentadoria, para que você possa criar uma estratégia de distribuição que forneça o estilo de vida que deseja sem sobrecarregá-lo desnecessariamente com impostos.
Em termos do que podemos fazer sobre isso agora, isso nos leva a outro ponto importante a ser considerado com a Lei SECURE 2.0: financie mais do que apenas contas com impostos diferidos para distribuir sua responsabilidade fiscal ao longo do tempo.
Espalhe sua responsabilidade fiscal ao longo do tempo graças aos requisitos de distribuição Roth 401 (k) descartados
Roth IRAs não têm distribuições mínimas exigidas; você nunca precisa tirar dinheiro de um Roth IRA se não quiser. No entanto, Roth 401(k)s tinha RMDs… até agora.
A Lei SECURE 2.0 eliminou a exigência de distribuição de Roth 401(k)s em determinadas idades. O objetivo aqui é garantir que você não esteja investindo muito de sua responsabilidade fiscal no futuro, financiando contas com impostos diferidos, como IRAs tradicionais e 401 (k) s.
Você deseja equilibrar suas economias e diversificar a tributação de suas contas de investimento.
Se você atualmente não contribui para um Roth 401(k), mas tem a opção de fazê-lo, vale a pena considerar garantir que você tenha dinheiro em uma variedade de “baldes de impostos” – variando de renda tributada agora (Roth) a renda tributada posteriormente (tradicional).
Lembre-se das contribuições de recuperação
Você sempre foi capaz de colocar mais dinheiro em contas de aposentadoria depois de atingir a idade de 50 anos. A Lei SECURE 2.0 mudou os limites de contribuição de recuperação de algumas maneiras.
Primeiro, os limites anuais de contribuição que se aplicam se você tiver 50 anos ou mais agora estão vinculados ao Índice de Preços ao Consumidor (ou CPI) para garantir melhor que os números acompanhem a realidade da inflação.
Segundo, se você tem de 60 a 63 anos, pode ser elegível para colocar contribuições de recuperação ainda maiores em seu plano de aposentadoria a partir de 2025. A Lei SECURE 2.0 permitirá que você contribua com até $ 10.000 (crescendo pela inflação) ou 150 % do catch-up regular no momento, o que for maior. Isso está acima do limite normal ($ 22.500 em 2023).
Terceiro, se você estiver fazendo contribuições de recuperação e ganhar mais de $ 145.000, essas contribuições devem ser colocadas em uma conta Roth. Você não pode colocá-los em uma parte tradicional de um plano de aposentadoria.
Obtenha mais controle sobre como seu empregador contribui para seu plano de aposentadoria
No passado, as contribuições do empregador sempre foram diferidas. O SECURE 2.0 Act agora permite que você escolha para onde vai esse dinheiro: para o plano tradicional de impostos diferidos ou para um Roth.
Isso adiciona flexibilidade, mas lembre-se de que você será tributado sobre o valor da contribuição no ano em que o receber.
Isso pode aumentar sua renda tributável em relação aos anos anteriores, quando o dinheiro foi para uma conta com impostos diferidos e você não foi tributado.
A Lei SECURE 2.0 mudou muito; Seu plano pode precisar de uma atualização para acompanhar o ritmo
Vimos muitas mudanças regulatórias nos últimos 5 anos que afetam diretamente qualquer pessoa que esteja tentando economizar e planejar seu futuro financeiro. Se você não acompanhar as novas leis e regulamentos, poderá perder – ou cometer um erro com base em informações desatualizadas.
É por isso que um plano financeiro não pode ser um evento único. Tem que ser um processo iterativo de planejamento financeiro no qual você trabalha, atualiza e ajusta continuamente com base em como os eventos se desenrolam ao longo do tempo.
Se você está pronto para verificar e ver se seu plano financeiro precisa de uma atualização, junte-se a nós nesta conversa sobre o que o SECURE 2.0 Act mudou e como isso afeta suas finanças pessoais:
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